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日本經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)省的商標(biāo)價值評價模型

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1.模型開發(fā)者
該模型來自2002年日本經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)省企業(yè)法制研究會委員會報告書,由日本經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)省經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)政策局主導(dǎo)開發(fā),由早稻田大學(xué)教授廣瀨(HIROSE)義州為委員長、以神戶大學(xué)教授石井淳藏等28個學(xué)者形成委員會進(jìn)行了相關(guān)研究。當(dāng)年,該委員會為日本3575家上市公司、210家非上市公司進(jìn)行了評估調(diào)查,并撰寫發(fā)布“商標(biāo)價值研究會報告書”。
2.模型建構(gòu)的理論基礎(chǔ)
2001—2002年,日本經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)省企業(yè)法制研究會對3575家上市企業(yè)、210家非上市企業(yè)進(jìn)行了企業(yè)概況(6個問題)、企業(yè)商標(biāo)、商標(biāo)形象等(10個問題)、商標(biāo)戰(zhàn)略(17個問題)、商標(biāo)價值(10個問題)、企業(yè)收入和商標(biāo)收益(5個問題)等問題進(jìn)行了調(diào)查研究,并得出了商標(biāo)價值評估的模型結(jié)構(gòu)和具體的因子構(gòu)成。
從圖2‐10可見,日本經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)省企業(yè)法制研究會是從商標(biāo)戰(zhàn)略角度去理解商標(biāo)價值的產(chǎn)生與成長的。該模型的基本理論架構(gòu)是:獲得商標(biāo)價值最大化的基座是經(jīng)營戰(zhàn)略。經(jīng)營戰(zhàn)略由商標(biāo)性質(zhì)的確立(企業(yè)商標(biāo)及商品商標(biāo))、一貫的信息傳播、商標(biāo)同一性的確立、明確的經(jīng)營理念等構(gòu)成。經(jīng)營戰(zhàn)略又可分解為組織戰(zhàn)略、研究開發(fā)戰(zhàn)略。組織戰(zhàn)略包括形成商標(biāo)使用標(biāo)準(zhǔn)、形成商標(biāo)管理程序(參加原價策劃)、設(shè)立商標(biāo)管理組織、強化商標(biāo)管理組織權(quán)限、對企業(yè)商標(biāo)及商品商標(biāo)進(jìn)行個別管理、由領(lǐng)導(dǎo)參與商標(biāo)管理等內(nèi)容。組織戰(zhàn)略直接影響到消費者戰(zhàn)略。而消費者戰(zhàn)略包括商標(biāo)定位、強化促銷運動、顧客的目標(biāo)銷售法、測定商標(biāo)的廣告效果、選擇市場營銷調(diào)查方法等內(nèi)容。研究開發(fā)戰(zhàn)略包括削減研究開發(fā)費用、增加特許數(shù)、提升研究開發(fā)力、提升研究開發(fā)投資效率、強化研究開發(fā)組織、確保優(yōu)秀人才、確保預(yù)算等內(nèi)容,可直接影響到一個商標(biāo)的附加價值率上升和高價格設(shè)定。經(jīng)由經(jīng)營戰(zhàn)略、組織戰(zhàn)略、研究開發(fā)戰(zhàn)略、消費者戰(zhàn)略,一個商標(biāo)得以增加忠誠消費者、確保價格溢價和市場擴張,才能獲得商標(biāo)價值的最大化。
圖2‐11可見,日本經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)省企業(yè)法制研究會認(rèn)為,企業(yè)的基本原則是為了增大企業(yè)的商標(biāo)價值評價值,商標(biāo)價值的構(gòu)成應(yīng)當(dāng)由財務(wù)視角、業(yè)務(wù)活動視角、經(jīng)營組織視角三大視角去分析、去結(jié)合。因此,商標(biāo)價值由商標(biāo)溢價能力、商標(biāo)忠誠度、商標(biāo)擴張力三大指標(biāo)構(gòu)成。這里的商標(biāo)所帶來的價格優(yōu)勢,由一個商標(biāo)的市場銷售價格的銷售額差體現(xiàn),商標(biāo)忠誠度由一個商標(biāo)的市場銷售價格及其價格偏差之間的關(guān)系構(gòu)成。一個消費者,如果對一個商標(biāo)的忠誠度高的話,則愿意提供高出同類產(chǎn)品的價格購買其產(chǎn)品。商標(biāo)擴張力指的是商標(biāo)對收益、市場占領(lǐng)的影響力。值得注意的是,該模型充分體現(xiàn)了日本學(xué)者的兩個傾向:其一,基于日本國土面積小、市場范圍小的特點,強調(diào)一個商標(biāo)對海外市場業(yè)績的影響力,即,強調(diào)一個商標(biāo)穿越國家地理邊界的能力;其二,重視一個商標(biāo)的跨行業(yè)延伸、跨行業(yè)影響力,強調(diào)非本行業(yè)的銷售收益。
3.模型構(gòu)成與數(shù)理公式
基于上述理論基礎(chǔ)和調(diào)查研究,日本經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)省企業(yè)法制研究會研制的商標(biāo)價值評估模型的數(shù)理公式為:
BV=f(PD,LD,ED,r)
數(shù)理公式中的BV指的是商標(biāo)價值,f為關(guān)數(shù),PD指價格優(yōu)勢及溢價,LD指商標(biāo)忠誠度,ED指商標(biāo)擴張力。
(1)商標(biāo)價格優(yōu)勢及溢價
PD=超過利益率×商標(biāo)影響率×本企業(yè)基期銷售成本
=[過去5年平均的(本企業(yè)銷售額、本企業(yè)銷售成本-基準(zhǔn)企業(yè)銷售額、基準(zhǔn)企業(yè)銷售成本)×本企業(yè)廣告宣傳費(商標(biāo)管理費用)比率]×本企業(yè)本期銷售成本
超過利益率等于同一產(chǎn)品的每一銷售原價的銷售額差。銷售額差用以下兩種方法獲得標(biāo)準(zhǔn)值:同類產(chǎn)品的平均值方法、同類產(chǎn)品中的最低值。因此,超過利益率等于同一產(chǎn)品的每一銷售原價(平均價或最低價)的銷售單價差。如一個產(chǎn)品,平均價為10元,或最低價格為10元,而銷售額為20元,那么超過利益率為20-10=10元。
商標(biāo)起因率等于商標(biāo)管理費用(商標(biāo)開發(fā)、維持、管理等成本)÷經(jīng)營費用
(2)商標(biāo)忠誠度
LD為商標(biāo)忠誠度代指。其數(shù)理公式為:
LD=μC-σCμC
其中,LD=(銷售原價μ-銷售原價σ)÷銷售原價μ,μC為銷售原價5期平均,σC為銷售原價標(biāo)準(zhǔn)偏差,銷售原價穩(wěn)定,則標(biāo)準(zhǔn)偏差近似1。
公式中的銷售原價Ac指的是一個商標(biāo)在價值評估當(dāng)年及其之前兩年、之后兩年加起來五年的平均銷售價格,Bc指的是被評估商標(biāo)在打造商標(biāo)前后的銷售價格的差額及其標(biāo)準(zhǔn)偏差。
一個商標(biāo)的忠誠度,由上述的五年平均銷售價格減去銷售價格標(biāo)準(zhǔn)差再除以五年平均銷售價格。
(3)商標(biāo)擴張力
數(shù)理公式中的ED指的是商標(biāo)擴張力。
ED=海外銷售額成長率及其本行業(yè)以外的產(chǎn)品銷售額成長率的過去2期平均值。
在各種指標(biāo)中,把最低價定為1,SO為海外銷售額,SX為非本行業(yè)銷售額,r指比率。
(4)商標(biāo)價值構(gòu)成
通過因為商標(biāo)而產(chǎn)生的超過利益率、體現(xiàn)穩(wěn)定性的忠誠度、將來收益成長率的擴張力的三者之積,計算得出商標(biāo)價值。
4.模型特點與不足
該模型從商標(biāo)戰(zhàn)略出發(fā),綜合了財務(wù)數(shù)據(jù)、商標(biāo)忠誠度、商標(biāo)擴張力進(jìn)行商標(biāo)價值的評估,且所有指標(biāo)均能達(dá)到客觀量化,形成嚴(yán)格的數(shù)理邏輯與計算程序,有相當(dāng)?shù)睦碚撜f服力。并且,該模型強調(diào)商標(biāo)忠誠度的核心價值,更強調(diào)擴張力當(dāng)中的海外市場擴張力、跨行業(yè)擴張力,充分體現(xiàn)了商標(biāo)延伸、商標(biāo)附加價值的特殊性。同時,立足日本現(xiàn)實,具有其國家立場和國家現(xiàn)狀的對應(yīng)性。
但該模型存在著一個明顯的問題:沒有明確區(qū)分行業(yè)數(shù)據(jù)。同時,也存在企業(yè)商標(biāo)和商品商標(biāo)的區(qū)分問題。企業(yè)的同一行業(yè)的價格優(yōu)勢計算,在實際分析時,可用NOMURA400進(jìn)行數(shù)據(jù)修正。PD值的計算,其基準(zhǔn)企業(yè)為行業(yè)最差企業(yè),如何界定最差企業(yè)?廣告費的投入大并不一定能夠帶來好的廣告效果,廣告費與商標(biāo)價值之間的關(guān)系和比例的假設(shè)尚無科學(xué)的研究結(jié)論;LD值的計算中,銷售原價和穩(wěn)定性和消費者的忠誠度之間并非呈現(xiàn)完全相關(guān)關(guān)系;用非主業(yè)及其海外市場擴張作為商標(biāo)擴張力,有較大的局限性和商標(biāo)延伸的非可控性。
因此,日本商標(biāo)戰(zhàn)略研究所對其提出了質(zhì)疑,并提出另一模型:
其中,投資者評價預(yù)示著商標(biāo)的資產(chǎn)價值,消費者評價可呈現(xiàn)商標(biāo)的未來收益和權(quán)威性,企業(yè)內(nèi)部評價表示了組織力的強度。但該模型并沒對模型結(jié)構(gòu)和指標(biāo)體系做更深入闡述,也沒有投入數(shù)理開發(fā)與應(yīng)用。

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